两会有关供应链金融的第二个消息！

今天的《政府工作报告》指出：

“加力推进清理拖欠企业账款工作，强化源头治理和失信惩戒，落实解决拖欠企业账款问题长效机制。”

小供认为，供应链金融是“加力推进清理拖欠企业账款工作”的有力武器，特别是应收账款电子凭证及供应链票据等产品。特别是，要充分发挥应收账款电子凭证和供应链票据强确权的特点。

同时，随着近期出台的《关于规范供应链金融业务 引导供应链信息服务机构更好服务中小企业融资有关事宜的通知（征求意见稿）》的即将落地，应收账款电子凭证得以正名，未来在真实交易背景审核、信息安全保护、供应链信息服务系统及供应链信息服务机构自律备案、保障中小企业利益等方面形成完整的自律规范。

结合《政府报告内容》在强化源头治理方面，借用中企云链刘江金融街论坛上的讲话，上述举措与“契约精神”不谋而合。只有企业组织契约精神，按合同要求支付，按账期约定支付，才能真正的从源头上解决拖欠问题。只要核心企业践行契约精神，按合同要求付款。那么，供应链金融的各种产品，各种信单链都是在解决账期内的企业资金问题，是通过更多工具，解决企业账期内资金短缺的问题，对供应商企业来说，是有更多选择，更多途径解决资金问题。

一是契约精神。“契约精神”，是现代商业的底层逻辑，体现在四个方面，一是诚信。二是公平，即不以大欺小。三是自由，即不加外力干扰。四是效率，即减少交易时间和成本，降低风险。从我们九年多的实践来看，解决拖欠，有效破解中小企业融资难融资贵，需要将契约精神做为灵魂和底层逻辑。

企业生产经营是一个持续过程，从招投标、签约、生产、发货、验货，开票、入账，再到付款等等。简单的对“付款”方式提出刚性要求，可能会造成政策的合成谬误，好心办坏事。付款，只是一个财务动作，是企业间交易的最后环节。拖欠要有一个标准，要有一个定义，违背契约合同的账期，才是拖欠。当然契约也要遵纪守法，例如最高院最新提出的背对背付款条件无效。招标，是规则在先，适用所有投标企业，中小企业中标，并不能在账期上享有特殊政策。行政干预付款账期，会导致市场逆向选择，评标时，有意识屏蔽中小企业中标，会进一步压缩中小企业生存空间。应收账期是一个客观存在的现实，是双方招投标的产物，要尊重“契约精神”。

在长效机制方面，仍然借用上述论坛上刘江的观点：用平台化方式解决中小企业融资难融资贵，通过平台模式，打破信息不对称，通过市场化的手段，实现充分竞争，让中小企业获得质优价低的金融服务。

二是平台化。平台化的滴滴、美团、携程，将商家和消费者聚合到一个平台，解决信息不对称，让普通消费者享受优质服务。中企云链也充分借鉴平台化思维打造产融平台，实现应收应付数字化、标准化、票据化，推动核心企业在平台上“依法确权”、“主动确权”，有效解决拖欠，保障中小企业应收账款融资，这也符合中央提出积极发挥“链长”机制，全链条实现大中小融通发展。截至2024年9月末，中企云链平台聚集了6000余家核心企业、3300余家银行、50万家中小供应商，核心企业在云链平台累计确权1.8万亿元，银行投放应收账款融资1.3万亿，供应商可以在中企云链平台比质比价自由选择融资银行。

在此基础上，平台推动供应商平均融资成本，从5年前的年化5.3%，降低到目前年化3.2%；全线上化的交互，促使融资时效大幅提升到T+0当天完成，平台化效应显著，中企云链也成为各大银行做普惠金融的最佳合作伙伴之一。

在应收应付数字化的基础上，中企云链探索实践了工程机械施工产业数字化、商品混凝土产业数字化、农民工劳务数字化、企业收发料数字化、发票协同数字化等等，这些细分产业数字化平台都是免费提供给核心企业和供应商使用，只有当供应商有融资需求时，授权中企云链平台将产业数据推送银行，银行在数据风控的基础上，为供应商提供在线贷款，中企云链平台获取融资撮合收费。我们目前落地800多个产业数字化项目，推动银行为供应商提供基于产业数字化的数据融资近50亿元，延长了金融服务的链条，提高了供应商融资的可得性。

综上所述，账期是客观存在的，解决拖欠，保障中小企业利益，不是对付款方式进行简单约束，而是推动核心企业遵守契约精神，在数字化、平台化的产融平台上，依法确权、主动确权，把契约精神当做一个企业和企业家必备的素质，在银行低成本资金的支持下，可以有效解决拖欠，大幅减轻中小企业融资难融资贵，而且也更符合经济规律。

结合近期出台的规范供应链金融文件，供应链金融未来的发展要深刻把握金融工作的政治性、人民性，供应链信息服务机构和供应链金融平台、商业银行、商业保理等要以服务实体经济、服务社会民生、服务国家战略为出发点，以支持产业链供应链优化升级为着力点，以维护市场公平有序为立足点，各方协同共同打造开放有序的供应链金融市场，真正为解决中小微企账款回收和融资难题作出行业性贡献。

对于核心企业来说，结合监管精神，要有效区分平台功能、明确平台的服务型定位，突出发挥确权功能，具备条件的，可积极联合独立第三方供应链金融平台、商业银行共同构建“开放”的资金体系，避免出现“瓜田李下”之嫌疑。特别是在《应收账款电子凭证业务自律管理规范》(征求意见稿)，提出“供应链核心企业不得故意占用链上企业账款的同时，通过关联融资机构提供融资赚取利息”的情况下，核心企业供应链金融平台应当加快上述平台功能隔离的推进。

对于商业银行和商业保理公司来说，要开发多种供应链金融模式，积极探索脱核模式，开发更多直达供应链上企业的产品。

对独立供应链金融平台而言，要打造更为开发的运营服务体系和产品生态体系，以场景探索、生态打造构建强大的竞争壁垒，提供高质量供应链金融服务，持续引领供应链金融产品及应用场景创新。